Управленческая экономика - Сио К.К.

Название: Управленческая экономика.
Автор: Сио К.К.
2000.
    Один из самых популярных американских учебников, в котором соединены курс микроэкономики с элементами макроэкономики и рассмотрены средства практического использования теории для решения реальных проблем организации на основе принципов бухгалтерского учета, финансов, маркетинга, организации производства и управления.
Рекомендуется студентам экономических и технических ВУЗов, изучающим экономическую теорию, слушателям программ МВА.
    Переработка любого уже получившего признание учебника, безусловно, требует компромисса между преемственностью в содержании и научной новизной. Кроме того, автор должен учитывать, что непрерывное развитие теории и практики часто опережает современные учебные планы. Именно поэтому создание учебника, который, пробуждая интерес к изучаемому предмету» одновременно отвечает жестким научным требованиям, является достаточно трудным делом. Этот процесс требует терпения, обработки большого количества аналитического материала, который получен в результате долгих часов, проведенных в учебных аудиториях, а также кропотливой работы редактора. Профессор экономики финансов и учреждений Гавайского университета (Ма-ноа) К.К. Сио достиг уровня, позволившего ему создать превосходный учебник по современной управленческой экономике.
Седьмое издание «Управленческой экономики» является тщательно разработанным инструментом для анализа быстро изменяющегося мира, который предназначен как для преподавателей, так и для студентов. Оно во многом обогащено материалом, полученным в результате тщательного исследования рынка, а также тестирования десятков преподавателей и более чем 300 студентов, а также задачами и их решениями. Это издание поможет читателям увидеть глобальную управленческую перспективу и заложит аналитические основы, способствующие решению будущих проблем, а не только занимательному анализу прошлых.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Предисловие редактора 17
Предисловие 18
Глава 1 Введение в управленческую экономику 23
Понятие «управленческая экономика» 23
Экономическая теория и управленческая экономика 24
Аналитические средства: математическая экономика и эконометрика 26
Управленческая экономика в международной обстановке 26
Выводы 27
Список литературы 27
Глава 2 Фирма и ее поведение 28
Роль фирмы в обществе 28
Альтернативные модели поведения фирмы 29
Модель максимизации прибыли 29
Модель максимизации продаж 35
Модель максимизации роста 36
Модель управленческого поведения 36
Модель максимизации добавленной стоимости (японская модель) 38
Американские трудности с японской моделью 39
Почему мы руководствуемся моделью максимизации прибыли? 40
Выводы 41
Задачи 42
Список литературы 45
Приложение 2А. Вывод формулы дисконта 46
Приложение 2В. Эмпирическое исследование поведения японских автомобилестроителей при максимизации добавленной стоимости 47
EBIT/общие активы 47
Акционерный фонд/общие активы 47
Добавленная стоимость/общие активы 48
Добавленная стоимость/основные (постоянные) активы 48
Добавленная стоимость/количество работников 48
Глава 3 Среды решения и выработка решения в условиях определенности 50
Среды решения 51
Концепция определенности 51
Концепция риска 52
Концепция неопределенности 52
Выработка решения в условиях определенности: оптимизационный анализ 53
Предельный анализ 53
Линейное программирование 55
Приростной анализ прибыли (краткосрочная концепция) 58
Выводы 59
Задачи 60
Список литературы 61
Приложение 3А. Предельный анализ 62
Оптимизация функции 63
Иллюстративный пример 63
Табличный метод 65
Вычислительный метод 67
Предельный анализ многомерной функции 68
Ограниченный оптимум 70
Приложение 3В. Линейное программирование 72
Графическая иллюстрация: задача линейного программирования с двумя переменными 72
Симплексный метод 76
Трудности и их преодоление 81
Двойственная задача 83
Анализ чувствительности 83
Список литературы 85
Глава 4 Выработка решения в условиях риска и неопределенности 86
Матрица решения 87
Выработка решения в условиях риска 88
Методы оценки риска 88
Предполагаемая стоимость 90
Измерение риска: размах и среднее квадратичное отклонение 91
Измерение относительного риска: коэффициент вариации 94
Компромисс между риском и прибылью 95
Полезность, страх риска и премия за риск 97
Корректировка риска 103
Анализ последовательности решения с использованием дерева решения 110
Планирование риска и стоимость риска 112
Выработка решения в условиях неопределенности 115
Степень неопределенности 115
Критерий решения Вальда 116
Альфа-критерий решения Гурвица 117
Критерий решения Сэйвиджа 118
Критерий решения Лапласа 119
Другие методы учета неопределенности 119
Выводы 124
Задачи 125
Список литературы 132
Приложение АА. Краткое изложение законов вероятности 133
Определения 133
Совокупная вероятность (логическое «и») 133
Условная вероятность 133
Логическое «или» 134
Приложение АВ. Вероятностное распределение потока наличности 136
Оценка распределения вероятности 137
Зависимые потоки наличности 138
Глава 5 Анализ спроса и потребительское поведение 139
Количественный подход к потребительскому равновесию 140
Функция полезности: предельная полезность 140
Потребительское равновесие при максимальной полезности 142
Эффект рекламы и продвижения товара на рынок 144
Предельная полезность и кривые спроса 145
Предельная полезность и потребительские излишки 146
Порядковый подход к потребительскому равновесию 152
Кривые безразличия 152
Предельная норма замещения 155
Бюджетная линия 157
Потребительское равновесие 159
Выводы 163
Задачи 164
Список литературы 166
Приложение 5А. Математическое выражение потребительского равновесия 167
Глава 6 Функции спроса и эластичность спроса 169
Функции рыночного спроса 170
Рыночный спрос и функция спроса фирмы 170
количественный спрос и изменения в спросе 171
Характер функции спроса 172
Эластичность спроса 174
Ценовая эластичность спроса 174
Графическое измерение точечной эластичности 178
Спрос, доход и ценовая эластичность 180
Факторы, влияющие на ценовую эластичность 185
Применение ценовой эластичности 187
Другие виды эластичности спроса 188
Выводы 196
Задачи 197
Список литературы 200
Глава 7 Оценка спроса: элементарные методы 202
Статистический анализ 203
Сбор данных 203
Выбор информационной кривой 204
Простая линейная регрессия 205
Интерпретация параметров 211
Оценка уравнения регрессии 212
Средняя квадратичная ошибка коэффициента регрессии 213
Коэффициент детерминации, г2 213
Проверка гипотез 218
Подход к оценке спроса в исследовании рынка 219
Обследования потребителя 220
Выявление предпочтений потребителя 221
Рыночные эксперименты 221
Выводы 223
Задачи 224
Список литературы 228
Глава 8 Оценка спроса: множественный регрессионный анализ 229
Построение функции мультивариантного спроса 230
Шаг 1. Идентификация переменных 230
Шаг 2. Сбор и уточнение данных 233
Шаг 3. Выбор наилучшей формы уравнения 234
Шаг 4. Расчет уравнения регрессии 234
Шаг 5. Эксперименты с регрессионной моделью 237
Шаг 6. Анализ компьютерной распечатки 238
Тестирование и оценка результатов 238
Шаг 1. Тестирование пригодности модели 239
Шаг 2. Статистические тесты и оценки 239
Общие тесты 240
Тестирование отдельных параметров 245
Исходные предположения и специальные задачи множественного регрессионного анализа 248
Мультиколлинеарность 249
Гетеросцедастичность 250
Автокорреляция 251
Выводы 256
Задачи 257
Список литературы 263
Глава 9 Прогнозирование 264
Механическая экстраполяция 265
Простейшие модели 265
Анализ временных рядов 266
Барометрические методы ы 274
Типы показателей 274
Составные индексы 277
Диффузионные индексы 277
Сбор мнений и обзоры целей 278
Обзоры экономических целей 278
Прогнозирование объема продаж 279
Эконометрические модели 280
Модели, состоящие из одного уравнения 280
Модели, состоящие из систем уравнений 281
Методы макроэкономического прогнозирования 283
Выводы 285
Задачи 286
Список литературы 288
Приложение 9А. Оценка прогнозирования 289
Проверка прошлых характеристик 289
Прогноз и фактические результаты 289
Промежуточный обзор 292
Выбор метода прогнозирования 293
Глава 10 Анализ производства 295
Производственные функции 296
Характер изменения производственной функции при одном беременном вводимом факторе производства и сохранении неизменными всех остальных вводимых факторов производства 297
Производственная функция с несколькими переменными вводимыми факторами 308
Оптимизация нескольких переменных вводимых факторов производства — обязательное условие максимизации прибыли 321
Расширение производства и эффект масштаба 322
Зависимость дохода от масштаба производства 324
Испытание производственной функции на зависимость дохода от масштаба производства 325
Изменчивость экономической эффективности при расширении производства 328
Проблемы успешного управления фирмой с целью получения экономии, обусловленной увеличением масштаба производства 329
Выводы 330
Задачи 331
Список литературы 335
Приложение 10А. Влияние увеличения заработной платы на численность работающих 335
Глава 11 Оценка производственных функций 342
Измерение производственной функции 343
Методы измерения 343
Проблемы измерения переменных затрат и выпуска 346
Измерение агрегированного производства 349
Подбор производственной функции 350
Свойства производственных функций 351
Уравнения для производственных функций с одним вводимым фактором производства 352
Линейная производственная функция 354
Квадратичное уравнение вида I: квадратичная производственная функция с положительным параметром с 355
Квадратичное уравнение вида II: квадратичная производственная функция с отрицательным параметром с 356
Кубическая функция 357
Степенная функция с одним вводимым фактором производства 360
Степенная функция с несколькими вводимыми факторами производства 362
Некоторые эмпирические исследования эффекта масштаба 364
Исследования на основе данных временных рядов 364
Исследования, основанные на кросс-секционных данных 366
Выводы 369
Задачи 371
Список литературы 373
Приложение I А. Аппроксимация квадратичной и кубической кривых 373
Глава 12 Анализ затрат 375
Природа затрат 376
Концепция релевантных затрат 376
Восстановительные и первоначальные затраты 377
Бухгалтерские и вмененные затраты 377
Дополнительные затраты и принятие решений 378
Теория затрат: функции «затраты—выпуск» 382
Постоянные и переменные затраты 382
Краткосрочные и долгосрочные затраты 383
Общие и предельные затраты 383
Динамика краткосрочных затрат 384
Свойства функций краткосрочных затрат 390
Динамика долгосрочных затрат 396
Экономические преимущества и недостатки, обусловленные увеличением масштаба производства 399
Экономические преимущества, обусловленные увеличением масштаба производства (на уровне завода) 399
Экономические недостатки, обусловленные увеличением масштаба производства (на уровне завода) 400
Экономические преимущества, обусловленные увеличением масштаба производства (для фирмы с несколькими заводами) 400
Динамика затрат и стратегия управления 401
Минимальный эффективный масштаб производства 402
Влияние ожидаемого спроса на выбор размеров предприятия 405
Кривые обучения и экономия, обусловленная увеличением масштаба производства 408
Кривая обучения и стратегия корпорации 412
Выводы 413
Задачи 414
Список литературы 419
Глава 13 Эмпирические оценки функций затрат 420
Оценка функций краткосрочных затрат 420
Методы оценок 421
Понимание существенных особенностей измерения затрат 421
Статистический метод оценки затрат 424
Эмпирические исследования краткосрочных затрат 430
Оценка долгосрочных затрат 432
Методы оценки долгосрочных затрат 433
Статистические методы 433
Технический метод 434
Метод естественного отбора 435
Некоторые результаты исследований долгосрочных затрат 436
Выводы 439
Задачи 440
Список литературы 442
Глава 14 Прибыль: концепции, измерение, планирование и управление 443
Измерение прибыли: бухгалтерские и экономические концепции 444
Проблемы измерения бухгалтерской прибыли 446
Экономическая концепция учета восстановительной стоимости 446
Теории прибыли 449
Компенсационные, или функциональные, теории 449
Фрикционные и монополистические теории 450
Научно-технические и инновационные теории 450
Полезная отдача и стоимость инноваций: Япония и США 451
Прибыль: планирование и управление 455
Бюджет прибыли 455
Анализ безубыточности 456
Линейный анализ безубыточности 458
Предельный вклад, или вложенная прибыль 458
Алгебраические методы 461
Планирование прибыли 463
Альтернативные точки безубыточности 464
Предел безопасности 466
Операционный левередж: эластичность прибыли по реализации 469
Применение анализа безубыточности и операционный левередж 470
Анализ безубыточности 474
Децентрализованные центры прибыли 474
Прибыль отделений 475
Оценка управленческой деятельности 476
Выводы 477
Задачи 478
Список литературы 483
Глава 15 Рыночная структура и анализ ценообразования 484
Рыночные структуры 485
Воздействие характеристик продавца на рыночную структуру 485
Воздействие характеристик покупателя на рыночную структуру 485
Воздействие характеристик продукта на рыночную структуру 486
Условия входа и выхода 486
Экономия, обусловленная увеличением масштаба производства 486
Анализ равновесия 487
Идеальная конкуренция 487
Краткосрочное равновесие 488
Долгосрочное равновесие 491
Чистая монополия 495
Краткосрочное монопольное равновесие 496
Долгосрочное монопольное равновесие 499
Монопольная конкуренция 500
Краткосрочное равновесие при монопольной конкуренции 500
Долгосрочное равновесие при монопольной конкуренции 501
Оценка монопольной конкуренции 505
Олигополия 505
Модели ценового лидерства 506
Модель с ломаной кривой спроса 508
Картели и сговоры 512
Модель рыночной доли 516
Неценовая конкуренция: дифференциация продукта и реклама 521
Роль рекламы 521
Измерение дифференциации продукта 522
Выводы : 523
Задачи 524
Список литературы 528
Приложение 15А. Рыночная мощность и использование рекламы для максимизации прибыли 529
Измерение рыночной мощности 530
Использование рекламы для максимизации прибыли 531
Глава 16 Практика ценообразования и принятия решений 533
Цели ценообразования 534
Ценообразование, направленное на получение целевой прибыли на инвестиции 534
Ценообразование, направленное на достижение целевой рыночной доли 535
Ценообразование, обусловленное конкуренцией 535
Ценообразование, методы и подходы 535
Ценообразование по полным затратам 535
Ценообразование по приращению затрат 542
Ценовая дискриминация 543
Степень ценовой дискриминации 543
Условия для дифференциального ценообразования 545
Основы структур ценовой дифференциации 545
Максимизация прибыли и ценовая дискриминация 546
Оптимальное ценообразование на многие виды продуктов 549
Ценообразование на линии продуктов 549
Ценообразование на сопутствующие товары 550
Стратегия ценообразования на многие виды продуктов: использование производственной мощности завода 552
Оптимальное ценообразование на совместные продукты 555
Выводы 560
Задачи 561
Список литературы 564
Приложение 16А. Децентрализация и трансфертное ценообразование 565
Характер и цели трансфертного ценообразования 565
Трансфертное ценообразование при отсутствии внешнего рынка 566
Трансфертное ценообразование при наличии внешнего рынка 569
Международное трансфертное ценообразование 573
Задачи 574
Список литературы 575
Приложение 165. Ценовая дискриминация более чем на двух рынках 575
Глава 17. Экономическая роль правительства 580
Внешние экономические условия 582
Позитивные внешние условия 582
Негативные внешние условия 583
Экономическое воздействие внешних условий 583
Поощрение выгодных внешних условий 586
Система мероприятий, направленных на борьбу с негативными внешними условиями 588
Регулирование общественной полезности 591
Проблемы регулирования общественной полезности 592
Эффект инфляции 595
Ограничение рыночной мощности и недобросовестной конкуренции 595
Антитрестовские законы 595
Слияния 597
Последние изменения в подходах к слияниям 598
Принуждение к выполнению антитрестовских законов 600
Иллюстративные примеры 600
Тенденции выполнения законов 602
Поведение регулирующих органов 603
Теория захвата 603
Теория распределения выгоды и ущерба 604
Тенденции дерегулирования и приватизации 604
Основания для дерегулирования 605
Эффект дерегулирования 606
Насколько необходима антитрестовская политика? 609
Приватизация общественных служб 610
Будущее приватизации: «за» и «против» 612
Выводы 613
Задачи 614
Список литературы 619
Глава 18. Бюджет долгосрочных расходов компании 620
Обзор процесса составления бюджета долгосрочных расходов компании 621
Решения по поводу финансирования 621
Решения по выбору направления инвестиций 621
Оценка стоимости капитала 622
Денежные затраты при различных методах финансирования 624
Левередж и стоимость капитала 631
Оценка потока наличности 634
Оценка инвестиционных предложений 635
Методы дисконтированного потока наличности 635
Ранжирование проектов по инвестированию капитала 641
Другие методы оценки инвестиций 643
Выводы 646
Задачи 648
Список литературы 651
Приложения 653
Таблицы и графики дисконтирования 654
Натуральные логарифмы 658
Статистические таблицы 660
Формулы производных 669