Банковское дело - Экспресс-курс - Лаврушин О.И.

Название: Банковское дело - Экспресс-курс.
Автор: Лаврушин О.И.
2009.
Всесторонне освещаются вопросы банковской теории и практики. Подробно рассматривается процесс деятельности банка как элемента банковской системы.
Материал базируется на богатом отечественном и зарубежном опыте. Приводятся многочисленные примеры.
Отражены изменения, произошедшие за последнее время в нормативной базе, регламентирующей работу банков, и в банковской практике.
Для студентов, аспирантов и преподавателей вузов, слушателей системы послевузовского образования, экономистов, работников банков.
Банки являются мощной производительной силой, их деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества. Многое при этом зависит от организации банковского дела, т.е. от технологии банковских операций, железных правил ведения банковского хозяйства, позволяющих повышать эффективность и банковской деятельности, и экономики в целом. Мы представляем вниманию читателей первое издание экспресс-курса «Банковское дело». Настоящее учебное пособие является продолжением теоретическою учебного курса «Деньги, кредит и банки», имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности коммерческих банков; учит будущих банкиров и всех тех. кто интересуется взаимоотношениями с банками, основным правилам банковского дела, обобщает' отечественный и международный опыт.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Предисловие 8
Раздел I ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Глава 1. Сущность банка и экономические основы его деятельности
1.1. Представления о сущности банка с позиции его исторического развития 10
1.2. Современные представления о сущности банка 11
] .3. Содержание банковской деятельности 13
1.4. Основные направления деятельности Центрального банка Российской Федерации как элемента банковской системы 18
1.5. Коммерческий банк и его инфраструктура как элементы банковской системы 24
1 .6. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками 26 .
1.7. Место рисков в банковской деятельности и их классификация 27
Глава 2. Правовые основы банковской деятельности
2.1. Система современного банковского законодательства 31
2.2. Особенности первых банковских законов 1990 года 32
2.3. Общая характеристика современного банковского законодательства 33
2.4. Законодательные основы деятельности современного банка 34
Глава 3. Регулирование взаимоотношений банка с клиентами
3.1. Особенности взаимоотношений банка с клиентами 37
3.2. Открытие клиентских счетов в банке 42
3.3. Гарантирование (страхование) вкладов граждан 46
3.4. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем 54
Глава 4. Организационно-правовые формы кредитных учреждений
4.1. Обеспечение безопасности банка 59
4.2. Финансовое оздоровление кредитных организаций 62
4.3. Реорганизация кредитных организаций 71
4.4. Ликвидация банков 74
4.5. Общие принципы организации управления банком 77
4.6. Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений 79
Раздел II ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Глава 5. Ресурсы коммерческого банка н его капитальная база
5.1. Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика 82
5.2. Понятие и структура собственного капитала 82
5.3. Оценка достаточности собственного капитала банка 85
5.4. Привлеченные средства коммерческого банка :91
Глава 6. Доходы, расходы и прибыль коммерческого байка
6.1. Доходы коммерческого банка 96
6.2. Расходы коммерческого банка 98
6.3. Процентная маржа 100
6.4. Оценка уровня доходов н расходов коммерческого банка 102
6.5. Формирование и использование прибыли коммерческого банка 104
6.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка 105
Глава 7. Ликвидность коммерческого байка
7.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка 109
7.2. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков 112
7.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков 115
Раздел III УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Глава 8. Пассивные операции банков
8.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков 120
8.2. Операции по формированию собственных ресурсов 12]
8.3. Депозитные и недепозитные операции 123
Глава 9. Структура и качество активов банка
9.1. Экономическое содержание и классификация активных операций банка 126
9.2. Структура активов банка 128
9.3. Международная практика оценки качества банковских активов 129
9.4. Качество активов российских банков 130
Глава 10. Организация безналичных расчетов и межбанковские корреспондентские отношения
10.1. Роль организации безналичных расчетов в экономике 131
10.2. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве) 132
10.3. Расчеты в финансовом секторе (между банками) 146
Глава 11. Оценка кредитоспособности клиентов банка
11.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента 164
11.2. Кредитоспособность крупных н средних предприятий 166
11.3. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса 172
11.4. Оценка кредитоспособности физического лица 173
Глава 12. Процесс кредитования экономических субъектов
12.1. Элементы системы кредитования 176
12.2. Общие экономико-технологические основы кредитования 178
Глава 13. Организация отдельных видов кредита
13.1. Современные способы кредитования 186
13.2. Кредитование по контокорренту 186
13.3. Кредитование по овердрафту 189
13.4. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии 195
13.5. Синдицированное кредитование 198
13.6. Целевые кредигы 203
13.7. Организация потребительского кредита 204
13.8. Ипотечный кредит 213
13.9. Межбанковские кредиты 223
13.10. Кредиты Банка России коммерческому банку 231
Глава 14. Кредитный договор
14.1. Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом 241
14.2. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора, предъявляемые, российскими банками 242
14.3. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике 245
Глава 15. Формы обеспечения возвратности кредита
15.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита 247
15.2. Залог и залоговый механизм 248
15.3. Уступка требования (цессия) и передача права собственности 254
15.4. Гарантии и поручительства 255
15.5. Применение и оценка качества вторичной формы обеспечения возвратности кредита в России 257
Глава 16. Банковский процент и процентные начисления
16.1. Банковский процент 259
16.2. Процентные ставки и методы начисления процентов 262
16.3. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка 267
Глава 17. Лизинговые операции коммерческих банков
17.1. Сущность лизинговой сделки 274
17.2. Основные элементы лизинговой операции 275
17.3. Классификация лизинга и лизинговых операций 279
17.4. Организация лизинговых операций и содержание лизингового договора 282
17.5. Риски лизинговых сделок 284
Глава 18. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
18.1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг 286
18.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг 288
18.3. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами 293
18.4. Операции РЕПО 294
Глава 19. Валютные операции коммерческих банков
19.1. Сущность валютных операций 295
19.2. Классификация валютных операций 295
19.3. Лицензирование валютных операций 302
19.4. Виды валютных операций 304
19.5. Регулирование валютных операций коммерческих банков 309
Глава 20. Кассовые операции коммерческого байка
20.1. Кассовые операции банка 311
20.2. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами 312
20.3. Организация инкассации и доставки наличных денег 313
20.4. Порядок заключения операционной кассы 313
20.5. Основы организации налично-денежного оборота 314
20.6. Прогнозирование налично-денежного оборота 315
20.7. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами кредитной организации 317
Глава 21. Современные банковские продукты и технологии
21.1. Пластиковые карты 319
21.2. Банкомат как элемент электронной системы платежей 329
21 .3. Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых организациях 330
21 .4. Home banking — банковское обслуживание клиентов на дому и на их рабочем месте 330
21.5. Хранение ценностей 332
21.6. Форфейтинговые операции банков 332
21.7. Опционы, фьючерсы, свопы 334
Глава 22. Банковская отчетность
22.1. Значение и виды банковской отчетности 337
22.2. Баланс банка и принципы его составления 338
22.3. Годовая отчетность кредитной организации 340
22.4. Публикуемая отчетность кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп 341
22.5. Консолидированная отчетность 342
22.6. Проблемы перехода кредитных организаций на составление отчетности с учетом требований МСФО 344
Литература 347